在金融借贷法律关系中，贷款利率的计算不仅是合同的核心经济条款，更受到国家强制性法律规范的严格约束。其计算方法直接关系到借款人的债务负担与贷款人的收益边界，是平衡双方权益、防范金融风险、维护市场秩序的关键法律节点。现行法律框架下，贷款利率的计算主要遵循以下核心方法与原则，兼具意思自治与司法干预的双重特性。

利率的确定需以合同约定为基础，但不得违反法律强制性规定。根据《中华人民共和国民法典》第六百八十条之规定，禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。此处的“国家有关规定”主要指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）。借贷双方约定的利率应以合同成立时相应期限的LPR为定价基准进行浮动。此即构成了法定基准加浮动空间的约定计算模式。

关于利率的计算方式，法律实践中主要区分单利与复利。单利计算指仅对本金部分计算利息，利息不再产生利息。复利俗称“利滚利”，指将到期未付的利息计入后续计息本金。我国司法实践对复利计算持严格审慎态度。根据最高人民法院相关司法解释，金融机构在特定条件下可计算复利，但非金融机构的民间借贷一般不予支持复利约定，且最终总计超过法定利率上限的部分不受法律保护。

再者，利率的法律上限是计算方法的刚性约束。根据最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定，借贷合同成立时一年期LPR的四倍被界定为司法保护利率的上限。无论借贷双方采用何种名义或方式进行利息计算，包括但不限于利息、违约金、服务费、中介费等所有费用总和，折算后的年化利率均不得超过此限。超过部分的利息约定自始无效，债务人有权请求返还或冲抵本金。

在贷款逾期情形下，利率计算更为复杂。合同中对逾期利率有明确约定的，从其约定，但同样受法定上限约束。若未约定逾期利率或约定不明，则区分为两种情形：既未约定借期内利率，也未约定逾期利率的，债权人可参照当时一年期LPR标准主张逾期利息损失；若约定了借期内利率但未约定逾期利率，债权人可按照借期内利率主张逾期利息。

在提前还款等合同变更场景中，利息计算亦需依法调整。借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定外，利息应按照实际借款期限计算。这体现了公平原则，防止贷款人因提前还款而获得超出实际资金占用时间的额外收益。

贷款利率的计算绝非纯粹的数字运算，而是嵌入严密法律规则的技术活动。从基准选择、计息方式、上限封顶到特殊情形处理，每一环节均渗透着法律对公平正义与金融秩序的维护。借贷双方，尤其是提供格式条款的金融机构，必须确保其利率计算方法透明、合规，避免因条款无效而引发法律风险。借款人亦应充分知悉自身权利，对显失公平的计息方式依法提出异议，共同促进信贷市场的健康与稳定发展。